一年之后收到的质保金合同毛利怎么做账

工程项目的收入，工程完工的时候，我把工程结算、工程施工对冲，但是合同毛利有余额，因为合同毛利是主营业务收入和主营业务成本的差额，我们一年后才会开发票，算是收入，也就是说到那个时候合同毛利才能结平，所以想求助一下大家，现在我的合同毛利的余额怎么办啊，一直挂着吗，那样的话资产负债表上存货的金额就不对了