实收资本与应收账款做错了怎么改正

发布时间：2019-08-01 03:26:28

上月客户个人账户打过来的货款149200入账入进了实收资本，做了分录，借银行存款149200，贷实收资本149200. 销的货这样做的分录 借：应收账款149200 贷：库存商品 120000  应交税金-销项   19200       这月怎么把实收资本转出来然后做正确做分录呢

推荐回答

这个月调整

借：实收资本 149200

贷：应收账款 149200

你销货的分录也做错了，上月应该这样做

借：应收账款 149200

贷：主营业务收入 120000

      应缴税费—应缴增值税（销项税额）19200

结转成本

借：主营业务成本 120000

贷：库存商品 120000

你也应该调整过来，把你自己做的用红字冲销后重新按正确的做。

其他回答

调整过来就行啊

以上问题属网友观点，不代表本站立场，仅供参考！