发布时间:2019-07-31 22:30:11
无论是劳务分包还是材料,没有发票先挂账后付款,建筑行业都知道,很多时候不会挂多少付多少,肯定留个保修费之类。时间几个月1年后付款都有可能。那问题来了。(补充一点,我们公司财务一点也不受重视,让别的部门重复劳动的事很难)
1:暂估入库势必把暂估税金算上,以保证应付账款与项目欠款一致,要不每次都得现算税金。领导要数可麻烦。
2:劳务分包的公司预提后都是签字走流程备档案的,我冲红字付款,剩余的再预提,没人给签字的。
材料入库,出库时间公司要求与工地实际一致。那时间上冲暂估入库,再入库付款,再把剩余材料暂估入库。根本不现实!
所以我想询问,可以这样处理吗?如果不行请举例帮助,不胜感激
入库:借:原材料 100
其他应付-暂估税金 16
贷:应付账款 116
付款:借:应付账款 26
贷:银行存款 26
借:进项税 3.59
贷:其他应付-暂估税金 2.59(红字)
这真是想出来最好的方法了,冲了再挂,实在执行不起来。