1.[]假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为D=5年，负债久期为D=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5．5%，利率变化使银行的价值变化( )亿元。A.8．53 B.-8．53 C.9．00 D.-9．00ABCD
网友回答
参考答案：B
参考解析：久期公式为△P=-P×D×△y÷(L+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。D是资产久期，D是负债久期，都是公式中的D；资产A和负债L都是公式中的P；△y=5．5%-5%=0．5%；y是现在的年利率。那么，资产的变化值AP=-1000×5×0．005÷1．055；负债的变化值=-800×4×0．005÷1．055，资产与负债两者相加得出价值变化（-1000×5+800×4）×0．005÷1．055=-8．53。