下列关于保守融资策略的说法中，正确的有( )。A.长期融资支持部分波动性流动资产B.通常具有较低的融资成本C.该策略的流动性比率较高D.该策略往往会导

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• 按随机模型要求，当现金存量低于回归线时，应及时补足现金，以保证最佳现金余额。( )对错
• 进行正常的短期投资活动所需要的现金属于交易性需求所需现金。( )对错
• 应收账款保理具有减少坏账损失、降低经营风险等特点。( )对错
• 利用应收账款保理筹资时，如果应收账款到期无法从债务人处收回时，坏账风险则由转让企业承担。( )对错
• 应付账款周转期是指从收到尚未付款的材料开始到现金支出之间所用的时间。( )对错
• 存货周转期是指将原材料转化成产成品所需要的时间。( )对错
• 企业之所以持有一定数量的现金，主要是出于交易性需求、预防性需求和投机性需求。( )对错
• 在利用存货模型和随机模型确定现金最佳持有量时，都可以不考虑管理成本的影响。( )对错
• 在交货期内，如果发生需求量增大或交货时间延误，就会发生缺货。为防止由此造成的损失，企业应有一定的保险储备。最佳的保险储备应该是使缺货损失达到最低。(
• 在其他条件不变的情况下，随每次订货批量的变动，变动订货成本和变动储存成本呈反方向变化。( )对错
• 如果销售额是不稳定的，就必须维持一个较高的流动资产存量水平。( )对错
• 贴现法是银行向企业发放贷款时，先从本金中扣除利息部分，而到期时借款企业再偿还全部本息的一种计息方法。( )对错
• 账龄分析表比计算应收账款周转天数更能揭示应收账款的变化趋势。( )对错
• 在5C评价系统中，能力反映的是公司或个人在当前的现金流不足以还债时在短期和长期内可供使用的财务资源。( )对错
• 信用条件是销货企业要求赊购客户支付货款的条件，由信用期限和信用标准构成。( )对错
• 某企业按照2／10，N／30的付款条件购入货物100万元，如果该企业在10天内付款，需要支付98万元，如果该企业在第50天付款，则放弃折扣的信用成本率
• 根据存货经济订货批量基本模型，经济订货批量是能使订货成本与储存总成本相等的订货批量。( )对错
• 现金持有量过多，它所提供的流动性边际效益便会随之上升，从而使企业的收益水平提高。( )对错
• 对于季节性企业来说，营运资金的数量具有波动性，对于非季节性企业来说，经营活动比较稳定，所以营运资金的数量并不具有波动性。( )对错
• 供应商在信用条件中规定有现金折扣，目的主要是扩大销售收入。( )对错
• 企业利用适时制存货控制系统，有利于实施宽松的流动资产投资策略。( )对错
• 公司在制定流动资产投资策略时，首先需要权衡的是资产的收益性与风险性。( )对错
• 企业持有现金主要出于三种需求，这三种需求是交易性需求、预防性需求和收益性需求。( )对错
• 在存货陆续供应和使用的情况下，导致经济批量增加的因素有( )。A.存货年需要量增加B.一次订货成本增加C.日耗用量增加D.日耗用量降低
• 确定建立保险储备量时的再订货点，需要考虑的因素有( )。A.交货时间B.平均日需求量C.保险储备量D.平均日库存量
• 按照随机模型，确定现金最低控制线时，应考虑的因素有( )。A.企业现金最高余额B.有价证券的日利息率C.公司日常周转所需要的资金D.公司借款能力参考答
• 下列关于流动负债利弊的说法正确的有( )。A.流动负债的主要经营优势包括容易获得、具有灵活性和有效地为季节性信贷需要进行融资B.短期借款一般比长期借款
• 应收账款保理对于企业而言，它的理财作用主要表现在( )。A.融资功能B.减轻企业应收账款的管理负担C.减少坏账损失，降低经营风险D.改善企业的财务结构
• 下列关于流动资产投资策略的说法中，正确的有( )。A.对于不同的产业和企业规模，流动资产与销售额的比率的变动范围非常大B.企业的不确定性决定了在流动资
• 下列可以延长现金周转期的措施有( )。A.加速应收账款的回收B.延缓应收账款的回收C.延缓应付账款的支付D.增加存货的数量