第一次做出纳,不知道怎么登记现金日记账和银行存款日记账,一天的业务如下：上午取了5万,给张某报销饭费1000元,水电费6000,收到房款10万,下午存入银行12万,需要登记现金日记账和银行存款日记账吗?怎么登记?
网友回答
【答案】 看来真是新手,我也不说什么借或贷了,这天的业务就这样记吧:
一、现金日记账：
日期 摘要 增加金额 减少金额
当天 提现 50000
当天 张某报销饭费 1000
当天 付水电费 6000
当天 预收房款 100000
当天 解现 120000
（余额自己结啊,不要忘了）
二、银行存款日记账：
日期这栏就不写了、余额自己结：
摘要 增加金额 减少金额 余额
提现 50000
解现 120000